富运物流公司财务制度

发布时间：2021-03-31 16:35:34  浏览次数：

公司财务制度

       1、公司报销费用流程：

       a、所有报销人按照实际费用填写报销单，交给现金会计审核走签呈；

       b、现金会计必须对报销单上的每1笔进行逐项核对，实行每1笔费用就有1张单据的原则；

       c、对于没有单据的不纳入报销范围（实际情况无法提供发票的小额费用除外），审核完毕，报董事长审核、签字；

       d、董事长审核签字后，再由主办会计核准签字，将此支出纳入公司帐目，现金会计进行支付，主办会计复核支付。

       2、公司员工工资、福利支付流程：

       a、公司行政人员每月28号发放工资、福利，工资标准以合同为准，福利以公司下发文件为准；

       b、现金会计每月25号前，对每个员工造当月工资表和报销清单，核对并签字后走签呈；

       c、经董事长审核、签字后交由主办会计签字、审核后，将此支出纳入公司帐目，现金会计进行支付，主办会计复核支付。

       3、公司采购费用支付流程：

       a、公司各部门需要采购物品或费用，必须由各部门负责人，先向董事长申请，报董事长签字批准；

       b、申请部门，拿申请材料，附上清单交由财务部主办会计核查、签字；

       c、提交采购清单，（填写采购名称、数量、单价、事由）；

       d、主办会计审核汇总后，交由采购部门采购；

       c、采购结束，发票交给现金会计核实、复核；

       E、经董事长审核、签字后交由主办会计签字、审核后，将此支出纳入公司帐目，现金会计进行支付，主办会计复核支付。

       4、公司与客户费用对账流程：

       a、涉及资金回款、对帐单、开票、明细清单、车队费用，业务部有协助现金会计顺利落实的义务；

       b、由现金会计主管公司所有票据的落实与跟踪，现金会计每月3号前必须把上月所有发货回单统计清楚；

       c、在统计结束后，查实是否收集到位，不能少1张，公司系统作为辅助凭证和核查依据；

       d、把汇总的数据和业务部核对后，与5号把回单交给客户，客户核对后，把相关数据发给公司主办会计核实；

       e、主办会计在4号之前，处理完毕，开具运输发票给工厂，业务主管复核审查后，并报董事长签字/盖章后交由主办会计；

       F、主办会计收到后，所有开具发票和对账单复核无误，交由现金会计邮寄给客户。

       5、公司外来费用审核流程：      

       a、由报销人按照实际费用填写结算单；

       b、同时提交相关凭证，给现金会计审核无误后交由业务部核对无误后，交付董事长审批、签字；

       c、现金会计必须逐1核对，实行每1笔费用就有1份单据（结算单、运输合同、运输回单、餐卷、装卸单）的原则;

       e、对于单据不全的不得结算（找到单据或佐证的除外），审核完毕，主办会计核对签字；

       f、现金会计核对签字后，再由业务部负责人及主办会计核准签字后，再报董事长审核签字;

       g、董事长签字后，现金会计进行现金支付（支付方式按照约定处理）;主办会计纳入公司帐目，主办会计复核支付。

       6、油卡管理流程：

       根据公司实际需求，由主办会计发起，董事长审批签字后，由公司公对公账户支付购买油款转账，油卡由业务主管持有。

       7、支付流程：

       公司所有支出，必须有董事长签字才有效，银行支付口令牌为两只，现金会计负责支付明细录入，主办会计在看到董事长签字后才能支出复核支付；

       8、公章、证件使用流程：

       公章、合同章、公司证件原件管理人为董事长；法人章、结算卡、财务章、发票章、印鉴卡、金税盘、发票、对账卡、支票管理人为主办会计；

       9、特殊情况：

       如遇董事长出差，需要董事长签字/复核事项，由主办会计和董事长电话通话，微信汇报答复后才能支付。

       10、财务信息的统计：

       a、现金会计必须对每1笔费用支出要有原始单据的制作，在支付期间要有流水报表登记，在支付结束后，须立刻交由主办会计审核、留存单据；

       b、主办会计，在收到董事长批复后的单据，及现金会计起草的支付款项，做很后1次复核、审查；在确保无误后，在发起复核支付，原始单据必须妥善保存；

       c、主办会计须对财务软件的明细置办，原始单据按年、按月、按日的顺序装订成册，妥善保存公司文件存放柜，并要上锁；

       d、每月主办会计办理以下明录，现金会计协助：

       1、对当月的各项杂项费用核算（招待费、住宿费、办公用品费、租赁费、通讯费、水电费、通讯费、损耗费、快递费、购买固定资产费及其他杂项费用）；

       2、行政人员工资、和五险费用的核算；

       3、各项福利、奖惩核算（过节费、奖金、罚款等）

       4、进项发票、开具发票、税金等汇总的统计；

       5、劳务工资的结算（装、卸费用要分开、特殊费用要有明细）；

       6、每月需把当月利润表、负债表、成本核算、利润核算成文本发给董事长审核；

       7、每月税务申报，银行对账；

       8、以上条款每月需打出清单，纳入当月账册；

       9、年报表，盘账审核定在每年12月1日至12月15日。

       11、公司财务系统软件的使用：

       a、财务软件由主办会计使用、保管；现金会计由主办会计指导使用；

       b、公司支付运营系统的数据辅助功能，1定要和银行支付平台同时使用，原始单据作为凭证作用；做到每1笔支付需要三方面的综合作业，不得提前办理，必须三方面同时作业为原则；

       12、备用金管理：

       a、由董事长批准，交由外勤人员保管的措施；

       b、主要是为了避免外勤人员为公司垫付资金的作用；

       c、每1笔支出，必须要有发票作为抵充，特殊情况必须由董事长签字特批，才能抵充，在事情办理结束后，做到当月清款；

       d、每1笔费用，必须由经办人发起，主办会计核实，董事长签字，方可支付，所有支出纳入公司帐目。